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Astuces d’utilisation du versement des revenus et dépenses dans la trésorerie

Que vous fassiez partie d’une petite entreprise ou d’une grande organisation, chacun fait de son mieux pour répartir les paiements et soulager la trésorerie. Dans la plupart des cas, vos clients voudront fractionner leurs achats auprès de votre entreprise et, d’autre part, votre organisation essaiera de fractionner les paiements aux fournisseurs. La logique est simple et facile, plus votre entreprise ou votre région utilisera le morcellement des dépenses, plus elle disposera d’argent à l’heure actuelle, ce qui lui garantira une plus grande stabilité. Il est évident que cela peut générer un important besoin de liquidités à l’avenir, c’est pourquoi il faut faire attention à ne pas oublier de planifier les paiements futurs. De même, si vous ne faites pas attention, l’excès de paiements de revenus peut empêcher l’entreprise de mettre suffisamment d’argent en banque, ce qui rend essentiel de se préoccuper de la manière dont votre entreprise gère sa trésorerie et ses comptes à payer et à recevoir. La trésorerie est calculée sur la base du solde de la caisse, des comptes bancaires et chèques postaux. Elle sollicite, de la part du trésorier de l’entreprise, des connaissances en techniques bancaires et financières précises. La gestion de la trésorerie s’articule autour de la gestion de deux grands axes : les liquidités et les risques financiers. 

Comment utiliser le paiement à tempérament dans votre trésorerie ?

Si vous avez compris l’importance de contrôler les versements que vous recevez et payez, vous avez une longueur d’avance sur un bon paquet de gestionnaires. La trésorerie d’une entreprise est définie comme étant l’ensemble des liquidités disponibles en caisse ou en banque. 

Versement des recettes

En commençant par les recettes, on suppose une société de conseil qui a clôturé deux projets en janvier 2016, l’un en six versements d’un montant de 3 000 R$ et l’autre en 12 versements d’une valeur de 12 000 R$. Comme on est en janvier, si on examine les déblocages de ces recettes au mois de février, on verra que le solde des cartes est de 1 500 R$, ce qui correspond exactement à 500 R$ de la première tranche des 6 et à 1 000 R$ de la première tranche des 12 prévues automatiquement par le tableur. Il vaut la peine de suivre les paiements pour, au cas où ils n’auraient pas été payés, envoyer des courriels rappelant le jour du paiement et, en fonction de la situation de l’entreprise, faire des remises pour les paiements anticipés. Pour clôturer notre plan de versement des recettes, il est intéressant de se pencher sur le mois d’août, qui est le mois suivant le dernier paiement du projet en 6 versements. Voyez que le tableur ignore déjà automatiquement les 500 R$, laissant 1000 R$ de versements à recevoir. Grâce à ce type d’analyse, on pourra avoir une bonne idée des comptes clients de l’entreprise avec beaucoup moins de travail et de temps passé à remplir les communiqués dont on sait déjà qu’ils seront produits. La gestion des liquidités englobe toutes les activités relatives aux rentrées d’argent, la capacité de paiement de l’entreprise, la rentabilité des fonds engagés et la réduction des risques qui y sont liés. Elle permet d’optimiser leur exploitation, en anticipant les risques qui peuvent en découler, notamment au niveau des taux d’intérêt. La gestion des risques financiers implique la classification de ces derniers selon deux types, systématique et non systématique. Le premier est lié aux fluctuations globales du marché, alors que le second concerne un groupe d’actions précis dans un secteur particulier, notamment celui de l’entreprise.

Frais de séjour

On passe maintenant au paiement échelonné des dépenses, on imagine une seule dépense importante, le paiement de 10 000 R$ à un fournisseur en cinq versements. Une fois de plus, on reviendra à l’onglet de janvier et on verra que la libération de ce paiement échelonné a été effectuée : Vous voyez qu’en faisant une analyse des flux de trésorerie de février, on a eu un mois qui a eu le solde de la carte en rouge à 500 R$. Cela montre déjà que la tendance est à l’aggravation, puisqu’on a encore 4 mois avec des débits d’une valeur de 2 000 R$ par mois. Selon les prévisions, ces versements obligeront à demander un prêt ou à prendre d’autres mesures telles que des stratégies pour augmenter les recettes. Une fois de plus, automatiquement et sans aucun travail, le tableur indiquait exactement toutes les dépenses futures avec votre carte. Les colis sont peut-être une bonne chose, mais faites attention à ne pas transformer vos futures factures en boule de neige. Le mieux, c’est lorsque vous alignez ces deux vues des futurs versements avec une bonne analyse.

Gardez un œil sur vos comptes à payer et à recevoir

Dans le tableau de trésorerie que j’utilise comme exemple pour cet article, toutes les informations financières sont automatiquement compilées dans un tableau des comptes à payer et à recevoir. Comme vous pouvez le voir dans l’analyse spécifique des mois d’octobre, novembre et décembre, on a deux mois où les besoins de trésorerie montrent l’importance de rechercher des moyens alternatifs de revenus ou de réduire les coûts. Bien que je sache que dans la vie de tous les jours, le présent parle plus fort que l’avenir, avoir cet œil sur vos comptes à payer et à recevoir peut faire la différence entre affronter ou non des mois de perte. Une autre façon d’analyser ces mêmes informations, mais de manière plus visuelle, est de les représenter sous forme de graphique. Chaque fois que la ligne rouge est au-dessus de la ligne verte, c’est un signe d’avertissement et que vous aurez besoin de la case pour le mois en question.

Contrôlez correctement votre trésorerie

On espère que vous avez compris l’importance de contrôler correctement les colis. Avec le tableau de trésorerie, ce travail est beaucoup plus facile, car une fois les écritures remplies, tous les rapports sont générés automatiquement.

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