L’épargne entreprise en France offre de nombreux avantages aux salariés et dirigeants. Découvrez les principes fondamentaux du plan d’épargne entreprise (PEE), ses atouts fiscaux et comment optimiser votre épargne salariale. Avec les témoignages concrets de Yann, Sarah, Cédric, Nicole et Alain, vous verrez comment l’épargne entreprise peut vous aider à réaliser vos projets.
Les bases de l’épargne d’entreprise
L’épargne entreprise est un dispositif qui permet aux salariés de se constituer une épargne avec le soutien de leur employeur. Le plan d’épargne entreprise (PEE) en est l’un des piliers fondamentaux. Exclusivement réservé aux salariés et dirigeants des petites entreprises, il offre des avantages fiscaux significatifs tout en permettant d’acquérir des valeurs mobilières.
Principe de fonctionnement du PEE
Le PEE est un système d’épargne collectif qui donne la possibilité aux salariés d’une entreprise d’acheter des valeurs mobilières avec l’aide de leur employeur. Les versements peuvent provenir à la fois des salariés et de l’entreprise. Les sommes investies sont alors bloquées pendant une période minimale de 5 ans, sauf cas de déblocages exceptionnels prévus par la loi.
L’un des grands atouts du PEE réside dans les avantages fiscaux qu’il procure. En effet, les intérêts générés par les titres détenus dans le plan sont exonérés d’impôt sur le revenu s’ils sont réinvestis. De même, les gains en capital réalisés bénéficient d’une exonération fiscale à condition que les fonds restent investis pendant au moins cinq ans.
Types de versements possibles sur le PEE
Plusieurs types de versements peuvent alimenter un PEE :
- Les versements volontaires du salarié, plafonnés à 25% de sa rémunération annuelle brute
- Les sommes issues de la participation, de l’intéressement et des primes d’intéressement
- Les versements complémentaires de l’entreprise (abondements), limités à 3 fois le montant versé par le salarié et plafonnés à 3 709,44 € par an
- Les versements volontaires de l’entreprise, uniquement destinés à l’achat d’actions ou de certificats d’investissement émis par la société
Gestion et choix d’investissement
Les fonds versés sur le PEE peuvent être investis dans différents supports comme les actions de l’entreprise, les FCPE (fonds communs de placement d’entreprise) ou d’autres valeurs mobilières. C’est le conseil de surveillance, composé de représentants des salariés et de l’entreprise, qui est chargé de déterminer les modalités de gestion du PEE et de sélectionner les différents supports d’investissement proposés.
Le choix final d’affectation des sommes appartient cependant à chaque salarié. Il peut décider de placer son épargne selon son profil d’investisseur et ses objectifs, en privilégiant par exemple des supports plus sécuritaires ou au contraire rechercher plus de performance avec des placements dynamiques.
Événements et changements récents affectant l’épargne d’entreprise
L’année 2024 apporte son lot de changements dans le paysage de l’épargne salariale en France. Plusieurs événements et évolutions réglementaires viennent impacter la gestion de cette épargne d’entreprise, offrant de nouvelles opportunités aux salariés.
La semaine de l’épargne salariale 2024
Du 25 au 29 mars 2024 se tiendra la traditionnelle semaine de l’épargne salariale. Organisée conjointement par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF), la Direction Générale du Travail (DGT) et l’Association Française de la Gestion Financière (AFG), cet événement a pour vocation de mieux informer salariés et entreprises sur les meilleures pratiques en termes d’épargne d’entreprise.
Au programme de cette semaine :
- Des webinaires thématiques animés par des experts pour tout comprendre des dispositifs PEE, PERCO, intéressement, participation, etc.
- Un chat en ligne pour poser toutes vos questions sur l’épargne salariale
- Des guides pratiques et pédagogiques à télécharger
- Des témoignages vidéo de salariés ayant optimisé leur épargne entreprise
L’objectif est de promouvoir une épargne salariale plus accessible, mieux comprise et utilisée de façon optimale par les salariés français.
Modifications des FCPE à compartiments « EXPERTISE ESG »
Autre changement d’importance : à compter du 26 février 2024, les Fonds Communs de Placement d’Entreprise (FCPE) à compartiments estampillés « EXPERTISE ESG » voient leurs stratégies d’investissement évoluer de manière significative.
En effet, les gérants de ces FCPE s’engagent désormais à appliquer une politique d’investissement responsable encore plus ambitieuse qu’auparavant :
| Compartiment | Ancienne allocation | Nouvelle allocation |
|---|---|---|
| EXPERTISE ESG RENDEMENT | 20% actions / 80% obligations | 30% actions ESG / 70% obligations vertes et sociales |
| EXPERTISE ESG ÉQUILIBRE | 50% actions / 50% obligations | 60% actions ESG / 40% obligations vertes et sociales |
| EXPERTISE ESG DYNAMIQUE | 75% actions / 25% obligations | 90% actions ESG / 10% obligations vertes et sociales |
Les entreprises proposant ces FCPE à leurs salariés dans le cadre de l’épargne salariale affichent ainsi un engagement fort en faveur de la finance durable et responsable.
Trois nouveaux cas de déblocages anticipés sur le PEE
Enfin, le Plan d’Épargne Entreprise (PEE) s’enrichit de trois nouveaux cas de déblocages anticipés en 2024. En plus des 9 cas déjà existants, les salariés pourront désormais récupérer leur épargne de manière anticipée pour financer :
- Des travaux de rénovation énergétique de leur résidence principale
- L’achat d’un véhicule peu polluant (électrique, hybride rechargeable, hydrogène)
- Des dépenses liées à leur rôle de proche aidant (aménagement du logement, aide à domicile, etc.)
Ces assouplissements permettront aux épargnants de mobiliser plus facilement leur épargne salariale en cas de besoin tout en la fléchant vers des dépenses vertueuses sur le plan environnemental et social.
2024 s’annonce donc comme une année charnière pour dynamiser et verdir encore davantage l’épargne salariale des Français. Les incitations gouvernementales conjuguées à des innovations de la part des acteurs de l’épargne entreprise devraient contribuer à faire de ce dispositif un incontournable.
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Cas pratiques et témoignages d’utilisation de l’épargne d’entreprise
L’épargne entreprise offre aux salariés français de nombreuses opportunités pour réaliser leurs projets de vie. Yann, Sarah et Cédric, Nicole et Alain nous livrent ici leurs témoignages inspirants sur l’utilisation concrète de leur épargne salariale.
Yann réalise son rêve d’ouvrir un bar à tapas grâce à son épargne
Après de nombreux voyages professionnels en Espagne, Yann est tombé amoureux de la culture espagnole. Rêvant d’ouvrir son propre bar à tapas, il a pu concrétiser son projet en débloquant son épargne salariale accumulée pendant plusieurs années. Grâce à un apport conséquent, Yann a changé de vie pour vivre de sa passion.
« Sans mon plan d’épargne entreprise, je n’aurais jamais eu les fonds nécessaires pour me lancer. Cela m’a permis de financer les travaux d’aménagement de mon bar à tapas et de démarrer sereinement mon activité. »Yann, 37 ans, ancien cadre commercial dans l’informatique
Le tour du monde en lune de miel pour Sarah et Cédric
Sarah et Cédric souhaitaient s’offrir un voyage de noces mémorable en parcourant le monde. En débloquant leur épargne entreprise à l’occasion de leur mariage, le jeune couple a pu financer un fabuleux road trip de plusieurs mois à travers différents continents.
Nicole et Alain profitent d’une retraite active et dépaysante
À l’approche de la retraite, Nicole et Alain ont choisi de placer régulièrement une partie de leurs revenus dans leur épargne salariale et retraite. Aujourd’hui, ils profitent des fruits de leur épargne pour voyager et découvrir de nouveaux horizons, tout en conservant un complément de revenu appréciable.
« Épargner régulièrement pendant notre vie active nous permet maintenant de réaliser nos rêves de voyages. Nous partons plusieurs mois par an sillonner des contrées lointaines, un luxe que nous pouvons nous offrir grâce à notre épargne entreprise. »Alain, 67 ans, jeune retraité baroudeur
Ces histoires vécues illustrent parfaitement la diversité des projets qu’il est possible de concrétiser en utilisant astucieusement son épargne salariale. Que ce soit pour changer de vie professionnelle, s’offrir un voyage extraordinaire ou préparer sa retraite, l’épargne entreprise s’avère un formidable outil au service des rêves des français.
L’essentiel à retenir sur l’épargne entreprise en France
L’épargne entreprise représente un excellent moyen pour les salariés français d’optimiser leur épargne à long terme avec des avantages fiscaux. Que ce soit pour financer un projet entrepreneurial, voyager ou préparer sa retraite, le PEE offre de multiples possibilités. Restez attentif aux évolutions réglementaires comme celles prévues en 2024 pour continuer de tirer le meilleur parti de votre épargne salariale.